Суммы НДС ошибочно включены в книгу покупок и продаж: как исправить ошибку?

Comments

• Цитата: Как правильно откорректировать прошлый период и какие документы нужно передать клиенту?

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому если помимо методологического вопроса Вас интересует регламент операций в программе, задайте его, пожалуйста, в отдельной новой теме.
• Ольга Матвеева, 
  Нет, интересует только методологический вопрос.
• 111Алена, добрый вечер!
  
  

  Цитата: Подскажите пожалуйста, в предыдущем периоде клиенту были ошибочно переданы документы по реализации услуг.

  вам необходимо известить клиента о том, что документы выставлены на него ошибочно, сообщить в письменном виде, с обоснованием ошибки.
  
  

  Цитата: Форма счета-фактуры, утвержденная Постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применимых при расчетах по налогу на добавленную стоимость", предусматривает возможность исправления первоначально оформленного счета-фактуры выставлением исправленного счета-фактуры с указанием номера и даты исправления.Таким образом, понятия и порядки аннулирования содержащих ошибки документов, как со статусом первичных учетных документов, так и со статусом счетов-фактур, законодательством Российской Федерации не определены.При этом действующим гражданским законодательством не исключены возможности заключения сторонами договоренности о признании отсутствия гражданско-правовых последствий ошибочно сформированного документа. Способ такого признания может быть установлен соглашением сторон.

  я бы по согласованию с клиентом произвела сторно некорректно выставленных документов, провела аннулированную сч.ф. в доп листе книги продаж с минусом и подала корректирующую декларацию.